向管理要效益 向機制要活力。面對復(fù)雜市場環(huán)境，天原集團以"全員降本、全域增效"為戰(zhàn)略支點，全面鋪開挖潛增效"十二篇文章"，聚焦九大費用實施專項攻堅。截至當(dāng)前，存量板塊累計實現(xiàn)費用總額同比下降18.69%，預(yù)算執(zhí)行率優(yōu)于目標(biāo)10個百分點！

一、領(lǐng)導(dǎo)披掛上陣，打造長效機制

（一）提升九大費用管理

堅持按全口徑、全流程、全要素的工作思路梳理九大專項費用，把九大費用管理列入到2025年集團的三大體系管理工作中，專業(yè)研究每類費用，利用作業(yè)成本管理思路，并結(jié)合信息化手段，全面提高九大專項費用管理水平，實現(xiàn)費用的主動挖潛、強勢挖潛、系統(tǒng)挖潛、科學(xué)挖潛、持續(xù)挖潛，提升精細管理水平，增強公司抵御市場風(fēng)險的能力，全力保障公司當(dāng)期經(jīng)營目標(biāo)的圓滿實現(xiàn)。

（二）打通費用管控的五項機制

一是實現(xiàn) NC 系統(tǒng)與財務(wù)作業(yè)成本的完全對接；二是打通形成上下貫通的九大費用管控信息平臺；三是實現(xiàn)系統(tǒng)歸類的統(tǒng)一和規(guī)范；四是形成統(tǒng)一的費用結(jié)算時間和口徑；五是逐一研究九大費用分類管控和控制問題。

（三）實現(xiàn)分類分級管理、分階段推進

二、專業(yè)部門大招齊發(fā)，全力保障挖潛目標(biāo)順利完成

（一）制造費用管控“硬核出招”

環(huán)保費用管理：大力推進“三端硬核”管控模式

設(shè)備端：高效運行，雙效齊升

公司持續(xù)對水合肼副產(chǎn)鹽水資源綜合利用裝置、水泥壓濾裝置、袋式除塵器等環(huán)保設(shè)備進行優(yōu)化升級，強化運行管理。通過一系列精細舉措，環(huán)保設(shè)施耗材降低了10%，成功實現(xiàn)運行效率大幅提升的同時，顯著削減運行成本，達成了效率與成本的雙重優(yōu)化目標(biāo)。

固廢端：深度挖掘，價值最大化

積極推進磷酸鐵壓濾廢渣減量化、鈦白粉二次渣綜合利用、一次渣洗選精礦回用、電石渣經(jīng)濟化處置以及三氯乙烯高沸物經(jīng)濟化處置等項目，全力打造固廢“減量化、資源化、經(jīng)濟化”工程。預(yù)計這一系列措施將使固廢資源利用水平提高10%，危險廢物處置成本降低20%，有效節(jié)省環(huán)保資金投入，實現(xiàn)固廢資源的深度價值挖掘。

管理端：技術(shù)協(xié)同，精準(zhǔn)控費

與博原環(huán)境展開深度合作，從環(huán)保設(shè)備運行、檢維修管理到固廢危廢處置等各個環(huán)節(jié)，實現(xiàn)強強聯(lián)合與技術(shù)協(xié)同，顯著提升費用過程管控的精準(zhǔn)度。定期開展費用合理性評估，對環(huán)保費用支出進行全方位審查，堅決杜絕任何浪費現(xiàn)象。同時，制定明確的環(huán)保創(chuàng)效目標(biāo)818萬元，并將環(huán)?？刭M增效工作成果與目標(biāo)績效緊密掛鉤，充分調(diào)動各級人員費用管控的積極性，形成全方位、多層次的精準(zhǔn)管控體系。

設(shè)備維修管理：全面推進“三驅(qū)聯(lián)動”降本增效體系

雙口徑動態(tài)監(jiān)控

財務(wù)核算：設(shè)立專項小組按預(yù)算分解表審核費用，嚴(yán)控日常維修超支，緊急搶修事后復(fù)盤；集成工單與財務(wù)系統(tǒng)實時同步數(shù)據(jù)，自動生成憑證并建立關(guān)聯(lián)查詢與異常預(yù)警機制。

工單系統(tǒng)：每月分析維修數(shù)據(jù)總結(jié)故障規(guī)律，制定預(yù)防性維護計劃。

三維度協(xié)同降本

技術(shù)維度：實施 37項 "三高四新" 攻關(guān)改造 20 臺核心設(shè)備，預(yù)計降本 160 萬元。

管理維度：10萬元以上項目需技術(shù)經(jīng)濟分析，周度跟蹤費用并推行百萬修舊利廢，實現(xiàn)備件全生命周期管理；月度分析重復(fù)性故障并完成 95% 整改率。

創(chuàng)新維度：推行軸承 JIT 零庫存模式減少資金占用 100 萬元，開發(fā)通用材料需求預(yù)測模型。

八項落地措施

通過設(shè)備更新評審、智能系統(tǒng)升級、人員技能強化與專業(yè)聯(lián)動等維度推進八項措施落地。一是梳理823臺超期設(shè)備實施節(jié)能替代實現(xiàn)節(jié)支100萬元；二是通過數(shù)字化改造特種設(shè)備檢驗及計劃性檢修模塊提升智能化水平；三是開展檢修標(biāo)準(zhǔn)化培訓(xùn)，降低15%人為失誤故障率；四是建立零部件質(zhì)量追溯機制，聯(lián)動優(yōu)化供應(yīng)商管理；五是編制《設(shè)備巡檢保養(yǎng)規(guī)范》，減少非計劃停機；六是實施周度分析、月度總結(jié)、季度督導(dǎo)三級管控機制；七是規(guī)范外協(xié)維修單據(jù)管理、臺賬分析與質(zhì)量驗收流程；八是搭建優(yōu)秀案例共享庫推廣海豐和銳干燥控制優(yōu)化等標(biāo)桿項目，形成系統(tǒng)性提質(zhì)增效實施方案。

建安零星維修管理：系統(tǒng)構(gòu)建“精準(zhǔn)管控”全周期成本管理體系

緊密圍繞公司“效益優(yōu)先、降本增效”戰(zhàn)略部署，以“精準(zhǔn)管控”為導(dǎo)向，全面構(gòu)建建安零星維修全生命周期成本管理體系。通過強化預(yù)算剛性約束、優(yōu)化資源配置效率、實施動態(tài)監(jiān)控預(yù)警等舉措，著重強化計劃精準(zhǔn)度提升、過程執(zhí)行規(guī)范化、成本核算精細化三大關(guān)鍵環(huán)節(jié)，嚴(yán)控維修費用發(fā)生，降低生產(chǎn)運營成本，增強公司市場競爭力。

安全專項費用管理：創(chuàng)建“三維防控”靶向管控模式

聚焦"風(fēng)險預(yù)控-設(shè)施維保-物資管控"三維度協(xié)同發(fā)力，通過加強安全風(fēng)險防控，降低安全生產(chǎn)事故成本;強化安全精細管理，提升節(jié)約意識，增強安全設(shè)施維保水平;減少安全設(shè)施及個人勞動防護用品消耗等管控措施，實現(xiàn)安全專項費用有效管控。

（二）人工效能提升“智取新高”

職工薪酬管理方面

一是堅持以效益為導(dǎo)進行有效的總額管控。二是堅持以扁平化、精簡化化原則優(yōu)化組織機構(gòu)。三是堅持以啞鈴型組織建設(shè)，對公司六類崗位的人員結(jié)構(gòu)數(shù)量和質(zhì)量進行逐步優(yōu)化提升。四是以總量控制原則嚴(yán)格人員準(zhǔn)入。五是以精準(zhǔn)化培訓(xùn)等方式加強人才培養(yǎng)，全面提升員工的專業(yè)技能水平和綜合素養(yǎng)。六是以員工能進能出、能上能下為重點，建立靈活多樣的用人機制、激勵機制，增強員工的緊迫感和責(zé)任感。

勞務(wù)用工管理方面

一是優(yōu)化內(nèi)部勞務(wù)用工管理，構(gòu)建成本最低、互補靈活的最優(yōu)用工結(jié)構(gòu)；二是降低勞務(wù)用工采購單價，實現(xiàn)勞務(wù)用工費用的有效控制；三是實行三化項目建設(shè)，從而降低勞務(wù)用工費用；四是開發(fā)費用管控系統(tǒng)，及時跟蹤勞務(wù)用工費用發(fā)生情況，合理有效管控費用成本。

（三）非生產(chǎn)性費用“顆粒歸倉”

一是推進費用剛性壓縮，將非生產(chǎn)性可控費用在年度預(yù)算基礎(chǔ)上下降10%，作為2025年費控目標(biāo)，納入各單位年度挖潛考核。二是強化過程事前管控，加強對大額非生產(chǎn)性費用入賬管理，嚴(yán)格執(zhí)行"三單合一"業(yè)務(wù)接待制度，重點推進高效出差行動。三是實施費用節(jié)約“點滴增效”工作，開拓協(xié)議住宿簽約范圍、優(yōu)化跨省出差出行交通工具選擇、推行無紙化辦公，全面拓寬效益來源。四是建立非生產(chǎn)性可控費用“紅黃牌”預(yù)警機制，夯實控費降費責(zé)任主體。

（四）物流運輸“通經(jīng)活脈”

通過優(yōu)化區(qū)域投放策略，優(yōu)化物流作業(yè)模式，推廣新能源汽車運輸?shù)却胧┯行Ы档彤a(chǎn)品銷售物流成本；強化業(yè)務(wù)招采督導(dǎo)，引入成本對標(biāo)工具，多維度對比運輸量、招采價格、油價及物流方式變動，確保費用合理性閉環(huán)管理；分解降費目標(biāo)、建立跟蹤通報機制、加強關(guān)鍵環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)分析與反饋，確保降費計劃推進，實現(xiàn)物流降本提質(zhì)增效。

（五）融資管理“組合拳”

打好系統(tǒng)管控、工具創(chuàng)新、政策挖潛的組合拳，實現(xiàn)2025年融資費用較年度預(yù)算下降1500萬元的目標(biāo)。